省盐业集团公司拟对安徽盐业酒店管理有限责任公司（以下简称“酒店公司”）原执行董事郑向阳同志进行离任经济责任审计暨内控监督评价专项审计。现采取竞争性谈判方式确定1家中介机构，具体事宜如下：

一、审计项目基本情况

（一）酒店公司基本情况

酒店公司系安徽省盐业投资控股集团有限公司所属的全资子公司，公司成立于2007年2月，注册资金24,215万元。公司主要经营范围：酒店、宾馆的经营管理及资产管理服务。截至2022年12月末资产总额114,442.53万元，净资产17,188.31万元。下辖安徽省花园宾馆有限责任公司、安徽省兰亭宾馆有限责任公司、铜陵澜溪置业有限公司、安徽锦策商业运营管理有限公司四家全资子公司。

（二）酒店公司原支部书记、执行董事郑向阳同志任职情况

2016年7月5日，郑向阳同志任酒店公司党支部书记、执行董事、总经理；2022年11月24日，免去其酒店公司党支部书记、执行董事、总经理职务。

二、审计目标

（一）经济责任审计目标

客观评价郑向阳同志在酒店公司任职期间的履职情况，并针对发现的问题准确界定责任，促进酒店公司加强内部管理、深化改革、提升发展质量。

（二）内部控制体系监督评价审计目标

围绕重点业务、关键环节和重要岗位对酒店公司的内部控制建立与实施情况开展监督评价，准确揭示酒店公司风险隐患和内部控制缺陷，促进酒店公司不断优化内部控制体系。

三、审计期间和范围

（一）审计期间

1.经济责任审计期间为2020年1月1日-2022年12月31日，必要时追溯到以前年度。

2.内部控制体系监督评价基准日为2022年12月31日，内部控制体系执行有效性评价期间为2022年度。

（二）审计范围

1.经济责任审计范围为：全面审计2022年12月末酒店公司的资产负债情况及2020年1月以来内部经营管理情况。

2.内部控制体系监督评价范围：全面审计酒店公司及下属子公司内部控制体系设计及执行情况。

四、审计主要内容

（一）经济责任审计主要内容

1.贯彻执行党和国家经济方针政策、上级单位及集团公司决策部署，推动企业可持续发展情况。

2.企业发展战略规划的制定、执行和效果情况。

3.重大经济事项的决策、执行和效果情况。

4.企业法人治理结构的建立、健全和运行情况，内部控制制度的制定和执行情况。

5.企业招标采购管理情况。

6.企业财务的真实合法效益情况，风险管控情况，遵守有关法律法规和财经纪律情况。

7.在经济活动中落实有关党风廉政建设责任和遵守廉洁从业规定情况。

8.国有资本保值增值情况，有关目标责任制完成情况。

9.以往审计发现问题的整改情况。

10.其他需要审计的内容。

（二）内控监督评价主要内容

根据《企业内部控制基本规范》及其应用指引以及省盐业集团公司和酒店公司及下属公司的内部控制制度，围绕重点业务、关键环节，从内部环境、风险评估、控制活动、信息与沟通、内部监督五要素出发，对2022年末酒店公司及下属公司内部控制设计有效性和2022年酒店公司及下属公司内部控制运行情况进行进行全面、客观的评价。主要内容包括：

1.全面开展治理结构监督评价。对党组织、董事会、总经理办公会等治理机构和内部机构设置情况进行监督评价。

2.全面开展制度体系监督评价。对公司章程、三重一大管理制度、党组织会议、董事会、总经理办公会等决策制度和投资、招标采购、产权管理、资金支付、合同管理等基本管理进行监督。

3.全面开展授权管理和权力制衡监督评价。按照不相容职务分离控制、授权审批控制等内控体系管控要求，加强采购、销售、投资管理、资金管理等重要业务领域各岗位的职责权限和审批程序监督。

4.全面开展投资并购监督评价。对投资并购的立项、审批、实施、后评价等进行全面监督。

5.全面开展财务资金管理监督评价。对资金的筹集和使用进行监督。

6.全面开展购销业务监督评价。对商品的采购、销售和资金收付，工程项目的招标采购，房屋出租管理等进行监督。

7.全面开展产权管理监督评价。对产权转让的立项、审批、资产评估、审计、交易等进行监督。

8.全面开展工程承揽业务监督评价。对工程承包的立项、审批、投标、工程物资采购、项目分包、工程管理等进行监督。

五、投标单位相关要求

1.2020年至今，投标人需要有不少于两个国有企业主要负责人经济责任审计工作业绩且有不少于一个国有企业内部控制监督评价或审计工作业绩（投标人提供业务合同）。

2.此次项目团队人数不少于5人，且至少包含2名注册会计师、1名注册造价工程师或一级注册造价工程师；项目主审、项目经理年龄在50周岁以内，应具有国有企业经济责任审计及内部控制审计工作经验，且执业年限在5年以上，在投标单位工作两年以上（提供社保证明），并持有执业注册会计师证书（提供证书复印件）。除项目主审、项目经理外的其他项目团队成员，在投标单位工作一年以上（提供社保证明）。

投标人需提供相应证明材料，并出具书面承诺；同时承诺，在审计征求意见稿出具前，项目主审、项目经理及2名注册会计师、1名注册造价工程师或一级注册造价工程师不得撤场；实际到审计现场的项目主审与投标书上不一致，发标人有权解除合同并要求中标人赔偿，投标书中的注册会计师、造价工程师未能到现场的，每调换1名扣除1万元审计费，每减少1人扣除3万元审计费；其他助理人员每调换1名扣除0.5万元审计费，每减少1人扣除1万元审计费。

3.最近三年无重大违法违规活动记录（投标人须自行核查并出具书面承诺）。

4.能够保守公司的商业秘密。

5.投标单位应确保进驻现场后1个月内提供审计报告征求意见稿；业务约定书签订之日起3个月内提交纸质报告各6份(即经济责任审计报告6份、内控体系监督评价审计报告6份），同时提供电子版审计报告和审计工作底稿；并承诺中标后按时保质完成工作（投标人提供书面承诺，且承诺若不能按时保质完成工作，邀请方无须支付审计费，并承担赔偿责任）。

6.本项目采取资格后审方式，不满足投标单位相关要求的投标报价无效。

六、评标方式、评选标准及投标控制价

（一）评选方式

本着公开、公平、公正的原则，我公司将组成评审工作组进行开标、评标；为保证审计质量，防止恶意低价竞争，此次评审方法为综合评标法。

（二）评选标准

1.本项目采取资格后审方式，不满足投标人资格要求的投标报价无效；

2.经初步评审合格的投标文件，评审小组对投标人按技术标和商务报价进一步评审、比较，并量化打分，满分100分，经评审小组评审后，以商务标和技术标总分从高到低推选3名中标候选人；若出现总分相同的情况，报价低的投标人顺序优先，若出现商务标和技术标得分均相同的情况，由评标小组投票决定优先顺序。

（1）技术部分总分60分。其中 ：项目负责人业绩20分（拟派项目负责人作为项目负责人最近3年从事过国有企业经济责任审计的业绩，每提供一个得5分；拟派项目负责人作为项目负责人最近3年从事过国有企业内部控制体系监督评价的业绩，每提供一个得5分；最高得20分）；项目团队配置20分（项目团队中具有中国注册会计师，每有1名得4分；具有注册造价工程师或一级注册造价工程师，每有1名得4分；具有中级职称，每有1名得2分；同一人员拥有两个及以上上述资格的，就高计分，不重复计分；最高得20分）；审计工作方案20分（至少包括为实现审计目标拟采取的审计措施、人员配备、时间安排和审计质量控制等，审计工作方案优秀的得15-20分、良好的得8-14分、较差的得0-7分）。

（2）报价部分总分40分。投标报价算术平均价的95%为基准分(低于平均价格的70%的报价为无效报价)，基准分值为40分，每高于基准价格1%扣1分，低于基准价格1%扣0.5分。

3.所有打分精确到小数点后两位。

（三）投标控制价

本项目投标控制价12万元，超过控制价的投标无效。

七、标书报送要求

(一) 投标人应按所投项目准备1份正本和1份副本，在每一份投标文件上要明确标明“正本”或“副本”，正副本均需密封并在封口处加盖公章。如正本的内容和副本不符，以正本为准（注：投标文件副本可为正本的复印件）。

(二)投标文件装订顺序依次为：

1.封面、目录、投标单位情况介绍、企业营业执照（非企业无需提供）、投标单位2020年以来类似工作业绩证明（提供合同复印件）。

2.最近三年无重大违法违规活动证明或承诺、按时保质完成工作承诺（承诺书均需加盖投标单位公章或签章）。

3.项目负责人情况：基本情况介绍（包括执业年限）、执业证书复印件、类似业绩证明（提供合同复印件）、社保证明。

4.项目团队配置：清晰表述项目团队成员、执业证书情况（须附证书复印件）、从业年限情况、社保证明。

5.咨询服务方案：清晰阐述适用于国有企业的离任经济责任审计方案及内部控制体系监督评价审计方案。

6.工作计划安排：工作进度安排、质量及方案实施保证、提交报告的期限。

7.投标报价：为包含业务收费及差旅、食宿、税费等拟收取的所有费用，投标控制价12万元，超过控制价投标无效。

8.投标联系人及联系方式。

八、投标文件递交及截止时间

投标文件于2023年4月24日17:30前送至安徽省盐业投资控股集团有限公司21楼法规审计部(地址:合肥市包河区华山路808号徽盐世纪广场写字楼A座)，逾期送达，概不接受。

省盐业集团公司

2023年4月13日